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Vivir en España también tiene consecuencias fiscales

La residencia en España no solo implica un cambio de domicilio, sino también un cambio de obligaciones tributarias. Muchos ciudadanos extranjeros, especialmente europeos, desconocen que pueden estar sujetos al sistema fiscal español aunque mantengan vínculos con su país de origen. En Prius Abogados ayudamos a identificar tu situación y a planificar correctamente para evitar sanciones y optimizar tu fiscalidad.

¿Eres residente fiscal en España?

Se considera residente fiscal en España quien:

Permanece en territorio español más de 183 días durante el año natural.

Tiene en España el núcleo principal o base de sus actividades o intereses económicos.

La Agencia Tributaria puede considerar residente a una persona aunque no tenga NIE o no se haya empadronado formalmente, si concurren estos elementos.

Principales impuestos que pueden afectarte

IRPF: si eres residente fiscal, tributas por tu renta mundial.

IRNR: si no eres residente, tributas solo por los rendimientos obtenidos en España.

Impuesto sobre el Patrimonio: aplicable en Andalucía con determinadas exenciones.

Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones: si recibes bienes en España.

Impuesto sobre la Renta de No Residentes (IRNR): aplicable a inmuebles, rentas financieras, rendimientos profesionales obtenidos en España

Convenios para evitar la doble imposición

España tiene firmados convenios con numerosos países para evitar que una misma renta tribute dos veces. Finlandia, por ejemplo, tiene convenio en vigor.

Es fundamental aplicar correctamente estos tratados para evitar retenciones indebidas o liquidaciones duplicadas.

En Prius Abogados revisamos cada caso para aplicar el convenio adecuado y justificar la residencia fiscal cuando sea necesario.

Modelo 720: declaración de bienes en el extranjero

Si eres residente fiscal en España y tienes bienes en el extranjero por valor superior a 50.000 €, debes presentar esta declaración informativa.

Incluye cuentas bancarias, bienes inmuebles, acciones, seguros de vida…

Su omisión puede acarrear consecuencias graves si no se regulariza correctamente.

Si una vez efectuada la primera declaracion se producen incrementos superiores a 20.000€ en los valores consignados inicialmente

Renta por alquiler de inmuebles en España

Los no residentes tributan por los ingresos generados en España.

Si el inquilino es particular, el arrendador debe autoliquidar trimestralmente el IRNR.Los residentes incluyen esos ingresos en su declaración de IRPF.

La planificación de ingresos pasivos es clave para evitar retenciones o pagos indebidos.

Fiscalidad de las pensiones y rentas extranjeras

Dependiendo del país de origen, las pensiones pueden estar exentas o sujetas en España.

En el caso de Finlandia, la pensión pública tributa en Finlandia, pero la privada puede tributar en España.

Atencion a los criterios en determinados convenios de calcular el porcentaje de tributacion por el conjunto de rentas mundiales (aunque parte de esas rentas esten exentas de tributacion en España)

Asesoramiento y planificación fiscal

En Prius Abogados ofrecemos:

Análisis de tu situación personal y patrimonial.

Cálculo de impuestos y cumplimiento de plazos.

Coordinación con gestorías y autoridades tributarias.

Representación ante Hacienda si no resides en España permanentemente.

Nuestro objetivo: que entiendas cómo tributas y podamos planificar con antelación.

Ventajas de contar con Prius Abogados

Atención en finés, inglés y español.

Experiencia con residentes extranjeros en Andalucía.

Comunicación directa y sin tecnicismos innecesarios.

Rigor jurídico y visión preventiva.

Nuestro compromiso contigo

Vivir en España también es una experiencia tranquila a nivel fiscal. En Prius Abogados nos ocupamos de que conozcas tus obligaciones, evites riesgos y tomes decisiones informadas.

Alquilar no es solo una cuestión de precio

En España, el contrato de arrendamiento está regulado por la Ley de Arrendamientos Urbanos (LAU) y es una figura que genera derechos y obligaciones para ambas partes. Para muchos propietarios e inquilinos extranjeros, estas reglas resultan desconocidas o confusas.

En Prius Abogados redactamos y analizamos las cláusulas para para que el contrato se firme con seguridad, evitando futuras fuentes de conflicto.

Establecemos un marco jurídico que protege tu inversión si eres arrendador, y tu tranquilidad -y la de los tuyos- si eres inquilino.

¿Qué tipo de alquiler tienes entre manos?

Vivienda habitual: cuando el inmueble se destina a residencia permanente del inquilino. Tiene una duración mínima legal (5 años si el arrendador es persona física; 7 si es persona jurídica).

Alquiler de temporada: si se justifica la temporalidad por trabajo, estudios, tratamientos médicos, etc. Hay que especificarlo claramente y probarlo.

Uso distinto del de vivienda: locales comerciales, oficinas, garajes, etc. Se rige por lo pactado, con escasas limitaciones legales.

La clasificación no depende del título del contrato, sino del uso real del inmueble y la intención acreditada por las partes.

Duración mínima y prórrogas

En vivienda habitual, el inquilino tiene derecho a permanecer durante 5 años (7 si el arrendador es empresa), aunque el contrato diga menos.

Pasado ese plazo, el contrato se prorroga un año más si ninguna parte comunica su voluntad de no renovarlo.El arrendador puede recuperar antes la vivienda solo si se reserva ese derecho expresamente en el contrato y se dan los supuestos previstos por la LAU.

En arrendamientos para uso distinto al de vivienda (locales comerciales, oficinas, naves, etc.) no hay un plazo mínimo o máximo fijado por la Ley de Arrendamientos Urbanos (LAU), quedando a la libre voluntad de las partes y en su defecto el Código Civil.

En Prius Abogados te asesoramos sobre los plazos iniciales y sus posible prorrogas, asi como los plazos con los que debes notificar a la otra parte tu voluntad de no revocar o de no segui con el contrato de arrendamiento.

Fianzas, garantías y depósitos

La fianza legal obligatoria es de un mes de renta o dos si es uso distinto de vivienda.

Se puede pactar una garantía adicional, como aval bancario, depósito complementario o fiador personal. Estas garantías deben ser razonables y estar justificadas por el riesgo objetivo. Un exceso puede ser considerado abusivo.

Obligaciones y derechos de las partes

El arrendador debe conservar la vivienda en condiciones de habitabilidad, realizar reparaciones necesarias y respetar el uso pacífico. El arrendatario debe pagar puntualmente, cuidar la vivienda y devolverla en buen estado.

Las partes pueden pactar el pago de suministros, comunidad, impuestos… pero debe quedar claro en el contrato. Algunas cláusulas comunes (renuncia a prórrogas, penalizaciones  desproporcionadas) pueden ser ineficaces legalmente.

Registro del contrato y comunicación a terceros

No es obligatorio inscribir el contrato en el Registro de la Propiedad, pero es aconsejable si se quiere proteger al inquilino frente a terceros.

Si se vende la vivienda o se ejecuta una hipoteca, el contrato puede subsistir o extinguirse según esté o no inscrito.

También puede ser necesaria su presentación ante Hacienda (modelos 600, 806, etc.).

En Prius Abogados te asesoramos para que el contrato tenga eficacia plena frente a terceros. Nuestro departamento fiscal se encarga de tramitar todos los impuestos.

Conflictos más habituales y cómo prevenirlos

• Impago: activar cláusulas de resolución, requerir fehacientemente y acudir a vía judicial si es necesario.
• Daños en la vivienda: documentar el estado inicial con inventario y fotografías.
• Retrasos en la devolución de fianza: el plazo es de un mes desde la entrega de llaves.
• El asesoramiento previo evita muchos litigios.

En Prius Abogados trabajamos en prevención antes que en reacción.

Desahucio: procedimiento, plazos y límites

La vía judicial para recuperar la vivienda puede iniciarse tras un período de negociación previa.El procedimiento puede durar como máximo un año, dependiendo del juzgado. La ley contempla opciones de oposición o enervación, por lo que conviene valorar cada caso individualmente.

En Prius Abogados nuestro departamento procesal se encarga de todo el proceso: desde la fase preprocesal obligatoria hasta las últimas consecuencias legales del incumplimiento.

Ventajas de contar con PRIUS ABOGADOS

• Redactamos y revisamos contratos con visión preventiva.
• Protegemos tus derechos como propietario o como inquilino.
• Tramitamos procedimientos judiciales cuando es necesario, pero sobre todo trabajamos para que no lo sea.
• Atendemos en español, inglés y finés, incluso a distancia.

Nuestro compromiso contigo

En Prius Abogados escuchamos, analizamos y proponemos soluciones claras antes de firmar para evitar años de conflicto y litigios.